Wat houd je over van een loonsverhoging, of van minder werken?
Vul je brutosalaris in en wat er verandert. Je ziet precies hoeveel belasting je over dát stukje betaalt, inclusief de afbouw van je heffingskortingen en wat je aan zorgtoeslag, huurtoeslag, kindgebonden budget en kinderopvangtoeslag wint of verliest.
Waar komt die belastingdruk vandaan?
| Per maand | Nu | Straks | Verschil |
|---|
Waarom je van een loonsverhoging vaak minder dan de helft overhoudt
Over een loonsverhoging betaal je niet het tarief van je belastingschijf, maar meer. Dat komt doordat twee heffingskortingen afbouwen zodra je meer verdient. Elke extra euro kost je dus belasting én een stukje korting.
Zo kom je tussen ongeveer € 45.600 en € 78.400 aan jaarinkomen uit op ruim 50% belasting over elke extra euro. Daarboven vervalt de afbouw van de algemene heffingskorting, maar gaat het tarief naar 49,50%, en blijft de arbeidskorting afbouwen: samen 56%.
Toeslagen kunnen de druk nog veel hoger maken
Toeslagen bouwen af met je inkomen. Zorgtoeslag daalt met 13,73 cent per extra euro boven € 29.736, kindgebonden budget met 7,6 cent, en huurtoeslag met 27 cent (alleenstaand) of 22 cent (meerpersoonshuishouden) boven het inkomensijkpunt. Wie meerdere toeslagen ontvangt, kan daardoor op een druk van 80% of meer uitkomen. Dat heet de armoedeval: meer werken levert dan bijna niets op.
Minder werken: wat kost het echt?
Hetzelfde mechanisme werkt de andere kant op. Wie een dag minder gaat werken, levert bruto 20% in, maar netto vaak maar 10% tot 12%. De belasting over dat stukje valt weg, de heffingskortingen lopen weer op en soms komen er toeslagen bij. Zet de rekentool op “Ik ga minder werken” om je eigen situatie te zien.
Wat de tool wel en niet meerekent
- Wel: de box 1-tarieven 2026, de algemene heffingskorting, de arbeidskorting, de inkomensafhankelijke combinatiekorting (als je die aanvinkt), zorgtoeslag, kindgebonden budget, huurtoeslag en kinderopvangtoeslag, allemaal met de regels van 2026.
- Niet: de AOW-leeftijd (de tool gaat ervan uit dat je jonger bent), hypotheekrenteaftrek en andere aftrekposten, de belasting in box 2 en box 3 zelf (wel de invloed van dat inkomen op je heffingskorting en toeslagen, als je het invult), de 30%-regeling, pensioenopbouw door je werkgever, en bijzondere situaties bij de huurtoeslag (zoals huurders onder de 21 of een zorgbehoefte). Ook reiskosten en andere onbelaste vergoedingen blijven buiten beeld.
- Afrondingen: de Belastingdienst rondt in de aangifte en in de loonheffing anders af dan deze tool. Reken op verschillen van enkele euro’s per maand.
Veelgestelde vragen
Hoeveel belasting betaal ik over een loonsverhoging van € 300?
Bij een salaris van € 3.000 bruto per maand (€ 38.880 per jaar met vakantiegeld) betaal je over een verhoging van € 300 ongeveer 42% belasting: het tarief van 37,56% plus de afbouw van de algemene heffingskorting. Daarnaast verlies je je laatste zorgtoeslag. Netto houd je ongeveer € 165 per maand over.
Waarom is mijn marginale belastingdruk hoger dan het tarief van mijn schijf?
Omdat de algemene heffingskorting en de arbeidskorting afbouwen als je inkomen stijgt. Je betaalt dan niet alleen belasting over de extra euro’s, maar krijgt ook minder korting. In 2026 telt dat op tot ruim 50% voor inkomens tussen ongeveer € 45.600 en € 78.400.
Houd ik meer over van een loonsverhoging als ik geen toeslagen krijg?
Ja. Toeslagen bouwen af met je inkomen, en dat werkt als extra belasting over een loonsverhoging. Zonder toeslagen ligt je marginale druk meestal tussen 36% en 56%. Met zorgtoeslag, huurtoeslag en kindgebonden budget kan die oplopen tot boven de 80%.
Wat kost een dag minder werken netto?
Bruto lever je 20% van je salaris in, maar netto meestal maar 10% tot 12%. Over het stukje dat wegvalt betaalde je immers het hoogste tarief, je heffingskortingen worden weer hoger en soms krijg je meer toeslag. De rekentool laat het exacte bedrag voor jouw inkomen zien.
Bronnen en stand van zaken
- Belastingdienst: tarieven box 1 2026, tabel algemene heffingskorting 2026 en tabel arbeidskorting 2026.
- Wet inkomstenbelasting 2001, artikel 8.14a (inkomensafhankelijke combinatiekorting 2026).
- Wet op de zorgtoeslag, artikel 2 en 3, en de standaardpremie 2026 (€ 2.119).
- Wet op het kindgebonden budget, artikel 2 (bedragen 2026).
- Wet op de huurtoeslag en Regeling huurtoeslaggrenzen 2026 (Staatscourant 2025, 39783).
- Besluit kinderopvangtoeslag, bijlage I en artikel 4 (tabel en maximumuurprijzen 2026).
Laatst bijgewerkt: 31 oktober 2026. Deze tool geeft een indicatie en is geen persoonlijk belastingadvies. Wil je ook weten wat je vermogen aan belasting kost? Bekijk dan de box 3-rekentool.