Hoeveel pensioen heb je als ondernemer, box voor box?
Tel je AOW, lijfrente, het vermogen in je bv en je spaargeld en beleggingen in box 3 bij elkaar op. Je ziet wat je netto per maand overhoudt, of je doel haalbaar is, en wat het verschil is als je vijf jaar eerder stopt. Heb je een partner, dan reken je voor jullie samen.
Alle drie de boxenAOW en lijfrente, je bv en box 3 in één berekening
Netto per maandNa belasting, heffingskortingen en Zvw-bijdrage
In euro’s van nuGecorrigeerd voor inflatie, regels van 2026
Je kunt tot je 95e ongeveer uitgeven
€ 0 per maand
| Netto per maand | Vóór je AOW | Na je AOW |
|---|
Box 3BvLijfrente (tot je stopt)
Zo rekent de tool
- Opbouwen: tot je stopleeftijd groeien je lijfrente, je bv en je box 3-vermogen met het rendement, na aftrek van inflatie. Je inleg stijgt elk jaar mee met de inflatie. Over box 3 betaal je elk jaar belasting volgens de regels van 2026; in de bv betaal je vennootschapsbelasting (19%) over het rendement.
- Box 1: je lijfrente wordt vanaf je stopleeftijd in gelijke bedragen uitgekeerd. Wil je alleen je lijfrente-uitkering doorrekenen, ook met doorbeleggen? Gebruik dan lijfrente-uitkering berekenen. Samen met je AOW en ander pensioen betaal je inkomstenbelasting (lager tarief na je AOW-leeftijd), na aftrek van de heffingskortingen, plus de inkomensafhankelijke Zvw-bijdrage van 4,85%. Heffingskortingen (ook de alleenstaandeouderenkorting) gaan eerst af van de belasting en premies in box 1; het belastingdeel dat overblijft, gaat af van de belasting over box 2 en 3. Je lijfrente blijft tijdens de uitkering belegd.
- Box 2: wat je uit je bv haalt, keert de tool uit als dividend: 24,5% tot € 68.843 per jaar, 31% daarboven.
- Box 3: opnemen uit box 3 is onbelast, maar over het vermogen dat blijft staan betaal je elk jaar box 3-belasting (36% over een forfaitair rendement van 1,28% op spaargeld en 6% op beleggingen, boven € 59.357).
- Met een partner: de tool rekent voor jullie samen. Ieder krijgt de AOW voor samenwonenden en betaalt eigen inkomstenbelasting over AOW, lijfrente en pensioen. Dividend uit de bv en het box 3-vermogen worden gelijk verdeeld, zodat jullie allebei het lage box 2-tarief en de box 3-vrijstelling gebruiken. De tool gaat ervan uit dat jullie tegelijk stoppen met werken.
- Wat je kunt uitgeven: de tool zoekt het hoogste netto maandbedrag waarmee je geld tot je eindleeftijd meegaat, bij een constant rendement.
Wat de tool niet meeneemt
De wijzigingen in box 3 vanaf 2028, de aftrek van je lijfrentepremie (die verlaagt je belasting nu, niet je pensioen), de fiscale oudedagsreserve, de verkoop van je onderneming, inkomen uit werk van je partner, overlijden van een van jullie, toeslagen en schommelingen op de beurs. Het is een rekenvoorbeeld, geen persoonlijk advies.